آیین نامه تشکیل مجامع عمومی و شوراهای عالی شرکتهای دولتی

آیین‌نامه تشکیل مجامع عمومی و شوراهای عالی شرکتهای دولتی‌

شماره‌ : .29683ت‌28882هـ

تاریخ‌ : 1382.06.26
وزارت امور اقتصادی و دارایی - سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور
هیأت وزیران در جلسه مورخ 1382.6.16 بنا به پیشنهاد مشترک شماره 61.3646.15695
مورخ1382.4.1 وزارت امور اقتصادی و دارایی و سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و
به استناد اصل یکصدو سی و هشتم قانون اساسی جمهوری اسلامی ایران‌، آیین‌نامه تشکیل
مجامع عمومی و شورای عالی شرکتهای‌دولتی را به شرح زیر تصویب نمود:

آیین‌نامه تشکیل مجامع عمومی و شوراهای عالی شرکتهای دولتی‌
ماده 1- کلیه شرکتهای دولتی و مادر تخصصی و بانکها که نمایندگی سهام دولت در مجامع
عمومی و یاشورای عالی آنها به عهده اعضای هیأت وزیران است و همچنین مؤسسات انتفاعی
وابسته به دولت که از این‌پس به اختصار"شرکتهای مشمول این آیین‌نامه‌" نامیده
می‌شوند، تابع مقررات این آیین‌نامه
می‌باشند.
ماده 2- رؤسای مجامع عمومی‌، یا شورای عالی شرکتهای مشمول این آیین‌نامه یا سایر
مراجعی کهبراساس قانون تشکیل یا اساسنامه این قبیل شرکتها و مؤسسات مکلف به دعوت
از مجامع عمومی یا شورای‌عالی مربوط هستند، می‌باید حسب مورد مجامع عمومی یا شورای
عالی را با رعایت مواعد مقرر در اساسنامه‌یا مواعد مقرر در قوانین ذی‌ربط به منظور
بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به موارد مطرح شده در دستور جلسه‌مجمع عمومی یا شورای
عالی دعوت نمایند.
تبصره 1- مراجع مذکور مکلفند فاصله قانونی نشر و یا ارسال دعوتنامه مجامع عمومی و
تاریخ تشکیل‌آن را برابر مقررات اساسنامه و ماده (98) قانون اصلاح قسمتی از قانون
تجارت رعایت نموده و کلیه‌مستندات و اطلاعات مربوط به موارد دستور جلسه را در موعد
مقرر قانونی برای اعضای مجمع ارسال نمایند.
تبصره 2- اتخاذ تصمیم راجع به کلیه اموری که در صلاحیت مجمع عمومی شرکتهای مشمول
این‌آیین‌نامه است مستلزم رعایت تشریفات مندرج در این ماده‌، دعوت از اعضا و تشکیل
جلسه مجمع عمومی‌است‌.
ماده 3ـ هیأت مدیره یا هیأت عامل شرکتهای مشمول این آیین‌نامه حسب مورد موظف هستند
حداکثر تاپانزدهم شهریور ماه هر سال هدفها، خط مشی و برنامه‌ریزی عملیاتی و بودجه
سال بعد خود را همراه باگزارشهای توجیهی و مستندات مربوط برای مجمع عمومی یا شورای
عالی ارسال دارند.
ماده 4ـ مراجع مذکور در ماده (1) مکلفند نسبت به بررسی خط مشی و برنامه‌ریزی و
بودجه پیشنهادی‌اقدام و طبق برنامه‌ریزی زمان بندی بخشنامه بودجه هر سال‌، بودجه
شرکت یا مؤسسه انتفاعی وابسته به‌دولت را تصویب و برای درج در لایحه بودجه کل کشور
به سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور ارسال کنند.
ماده 5 ـ شرکتهای مشمول این آیین‌نامه مکلفند ضمن رعایت مواعد قانونی مربوط‌، نسبت
به ارایه به‌موقع صورتهای مالی و گزارش هیأت مدیره در مورد عملکرد و وضع عمومی
شرکت در سال مالی مربوط به‌حسابرس و بازرس قانونی اقدام و گزارش حسابرسی و بازرسی
مربوط به صورتهای مالی و گزارش عملکرد رابرای رئیس مجمع یا شورای عالی ارسال دارند
تا به همراه دعوتنامه تشکیل مجمع یا شورای عالی‌، برای‌اعضای مجمع یا شورا فرستاده
شود.
ماده 6ـ شرکتهای مادر تخصصی دارای شرکت یا شرکتهای زیرمجموعه‌، مکلف به ارایه
صورتهای مالی‌تلفیقی طبق استانداردهای پذیرفته شده حسابداری هستند. مجامع عمومی یا
شورای عالی این گونه شرکتهامکلف به تشکیل جلسه برای بررسی و اتخاذ تصمیم نسبت به
صورتهای مالی تلفیقی حداکثر تا پایان‌شهریور ماه هر سال هستند.
ماده 7ـ پیشنهاد انتخاب اعضای هیأت مدیره و مدیرعامل یا اعضای هیأت عامل کلیه
شرکتهای مشمول‌این آیین‌نامه‌، به انضمام خلاصه‌ای از سوابق تجربی و تحصیلی و
عملکرد آنان به همراه دعوتنامه برای‌تشکیل جلسه مربوط برای اعضای مجمع عمومی یا
شورای عالی ارسال شود و با تشکیل جلسه مجمع‌عمومی یا شورای عالی نسبت به انتخاب
آنان اتخاذ تصمیم شود.
ماده 8 ـ پیش نویس آیین‌نامه‌ها و دستورالعملهایی که طبق اساسنامه شرکت نیاز به
اخذ مصوبه از مجمع‌و جنبه سیاستگذاری و تعیین خط مشی دارند باید ضمن درج در دستور
جلسه مجمع عمومی یا شورای عالی‌مربوط به همراه دستور جلسه قبل از برگزاری جلسه
برای اعضای مجمع عمومی یا شورای عالی ارسال و درجلسه مذکور مطرح و اتخاذ تصمیم
شود.
تبصره - با توجه به وظایف وزارت امور اقتصادی و دارایی در تنظیم سیاستهای مالی
کشور و ایجادهماهنگی در امور مالی و اجرای سیاستهای مالی و همچنین وظایف سازمان
مدیریت و برنامه‌ریزی کشور درتنظیم امور استخدامی کشور، پیشنهادهای مربوط به
آیین‌نامه‌های مالی و معاملاتی با اخذ نظر کارشناسی‌وزارت امور اقتصادی و دارایی و
پیشنهادهای مربوط به آیین‌نامه‌های استخدامی با اخذ نظر کارشناسی‌سازمان مدیریت و
برنامه‌ریزی کشور قابل طرح در مجمع عمومی یا شورای عالی مربوط است‌. در صورتی
که‌نظر کارشناسی دستگاههای مذکور ظرف یک ماه از تاریخ ارسال به دستگاههای مذکور
اعلام نشود این امرمانع طرح و تصویب آیین‌نامه‌های مذکور در مجامع عمومی یا شورای
عالی مربوط نخواهد بود.
ماده 9ـ رؤسای مجمع عمومی یا شورای عالی شرکتهای مشمول این آیین‌نامه مکلف هستند
نسبت به‌اخذ گزارش اقدامات هیأت مدیره یا هیأت عامل این شرکتها درخصوص انجام
تکالیف مندرج درصورتجلسه مجمع در پایان هر دوره سه ماهه بعد از تشکیل مجمع اقدام و
نسخه‌ای از آن را برای اعضای‌مجمع عمومی ارسال نمایند.
گزارشهای مربوط به موضوعات خاص مورد نظر اعضای مجمع عمومی مستقیماً، حسب
درخواست‌اعضای مجمع‌، توسط هیأت مدیره و یا هیأت عامل شرکتها ارایه خواهند شد.
تبصره - هیأت مدیره یا هیأت عامل شرکتهای مشمول این آیین‌نامه موظف هستند در جلسات
رسیدگی به‌عملکرد سالانه‌، گزارش اقدامات خود را درخصوص انجام تکالیف مندرج در
صورتجلسه را به مجمع‌عمومی یا شورای عالی ارایه نمایند.
ماده 10ـ با رعایت تبصره (72) قانون بودجه اصلاحی سال 1352 و قانون بودجه سال 1353
کل‌کشور، تفویض اختیار توسط نمایندگان سهام دولت در مجامع عمومی شرکتهای دولتی
مشمول این آیین‌نامه‌تنها با ملحوظ کردن موارد زیر قابل انجام است‌:
الف - اتخاذ تصمیم در مورد خط مشی‌، تغییر و اصلاح مفاد اساسنامه‌، آیین‌نامه‌های
مالی‌، معاملاتی‌ ،استخدامی‌، فروش داراییهای ثابت‌، تغییر سرمایه‌، تصویب بودجه و
صورتهای مالی‌، انحلال و ادغام غیرقابل‌تفویض است‌.
ب - اختیار درخواستی برای تفویض باید در اساسنامه شرکت یا سایر مقررات مربوط از
جمله وظایف واختیارات مجمع عمومی باشد.
ج - اختیار مورد واگذاری باید در ارتباط با اتخاذ تصمیمات فوری‌، به تشخیص رئیس
مجمع عمومی یاشورای عالی باشد.
د- اعتبار اختیار مورد واگذاری برای مدت محدود و حداکثر تا یک سال و تاریخ تشکیل
جلسه بعدی‌مجمع عمومی خواهد بود.
هـ- اختیار تفویض شده باید در صورتجلسه مجمع عمومی که با حضور نمایندگان سهام دولت
تشکیل‌می‌شود، به نحو مشخص ذکر شود.
و- رئیس مجمع عمومی مکلف است گزارش موارد استفاده از اختیار تفویض شده را در هر
مورد به مجمع‌عمومی کتباً ارسال نماید.
ز- در صورت عدم تمایل هر یک از نمایندگان سهام دولت در مجمع عمومی با تفویض
اختیار، رئیس‌مجمع عمومی مکلف است قبل از اتخاذ تصمیم نسبت به موضوع‌، نسبت به اخذ
نظر نماینده یا نمایندگان‌مذکور اقدام و سپس با عنایت به اختیار تفویض شده از طرف
مجمع عمومی‌، نسبت به آن مورد اتخاذ تصمیم‌نماید.
تبصره - از تاریخ تصویب این آیین‌نامه‌، مفاد این ماده جایگزین تصویبنامه شماره
5198 مورخ‌1353.4.19 می‌شود.
ماده 11- بازرس قانونی مکلف است در طی سال مالی بازرسیهای لازم نسبت به عملکرد
شرکت معمولداشته و گزارشهای ادواری خود را هر شش ماه یک بار به مجمع عمومی ارایه
دهد.
تبصره 1 - اقدامات بازرس قانونی نباید مانع جریان عادی کار شرکت یا سازمان شود.
تبصره 2- سازمان مدیریت و برنامه‌ریزی کشور و وزارت امور اقتصادی و دارایی مکلفند
ظرف سه ماه‌پس از تصویب این آیین‌نامه‌، دستورالعمل و فرمهای ارایه گزارش موضوع
این ماده را تنظیم و به مراجع‌ذی‌ربط ابلاغ نمایند.
ماده 12- مجامع عمومی یا شورای عالی مکلف به تعیین تکلیف درخصوص کلیه بندهای
گزارشحسابرس مستقل و بازرس قانونی به صورت روشن و شفاف و اخذ تصمیم در آن موارد
هستند.
ماده 13- رؤسای مجامع عمومی یا شورای عالی مکلف به ارسال صورتجلسات تنظیم شده در
مجمع‌عمومی یا شورای عالی ظرف مدت ده روز بعد از تاریخ برگزاری جلسه مجمع عمومی یا
شورای عالی و اخذامضای کلیه اعضای مجمع در مدت حداکثر تا یک ماه هستند.
اعضای مجمع عمومی یا شورای عالی مکلفند صورتجلسه مجمع یا شورا را مطابق آنچه در
مجمع عمومییا شورای عالی تصمیم‌گیری شده امضا و از درج یا حذف مطالبی که در مجمع
یا در شورا مطرح نشده درصورتجلسه خودداری نمایند.
ماده 14- با توجه به ماده (7) قانون برنامه‌ریزی سوم توسعه اقتصادی‌، اجتماعی و
فرهنگی جمهوری‌اسلامی ایران - مصوب 1379- اعضای مجمع عمومی می‌توانند به جای خود
نمایندگانی تام‌الاختیار برای‌شرکت در جلسات مجامع عمومی و یا شورای عالی معرفی
نمایند.
ماده 15- هر یک از اعضای مجمع عمومی یا شورای عالی حق دارند در صورت تمایل‌، از
رئیس مجمع‌عمومی یا شورای عالی بخواهند که نظر و دلایل مخالف ایشان را در خلاصه
مذاکرات مجمع عمومی درج کند.در این صورت خلاصه مذاکرات مجمع عمومی‌، پیوست لاینفک
صورتجلسه مجمع عمومی خواهد بود.
ماده 16- در سازمانها و شرکتهای وابسته به وزارت دفاع و پشتیبانی نیروهای مسلح
رعایت تدابیرفرماندهی معظم کل قوا الزامی است‌.
ماده 17- رؤسای مجامع عمومی یا شورای عالی‌، مسؤولیت نظارت بر حسن اجرای این
آیین‌نامه را برعهده خواهند داشت‌.
ماده 18- در مواردی که در قوانین در خصوص احکام مقرر در این آیین نامه‌، حکم خاصی
پیش بینی‌شده باشد، حکم قانونی لازم الاجرا است‌.
ماده 19- این آیین‌نامه از تاریخ ابلاغ لازم‌الاجرا است‌.
محمدرضا عارف‌ - معاون‌ اول‌ رییس‌جمهور